Relatório de Previsão Orçamentária

O relatório de Previsão Orçamentária permite comparar os valores previstos com o que foi efetivamente realizado pela imobiliária.

A partir das metas cadastradas nos planos de contas, o relatório apresenta o valor previsto, o realizado, o desvio encontrado e o percentual de execução do orçamento, permitindo acompanhar se receitas e despesas estão seguindo o planejamento definido.

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Ao acessar o relatório, o sistema compara as metas cadastradas com os lançamentos efetivamente realizados dentro do período consultado.

Previsto no período

O Previsto no Período apresenta a soma das metas cadastradas nos planos de contas raiz dentro do intervalo analisado.

Esse valor representa o orçamento planejado pela imobiliária para o recorte selecionado.

Realizado no período

O Realizado no Período apresenta o resultado dos lançamentos liquidados dentro do intervalo analisado.

O realizado considera o que efetivamente aconteceu financeiramente, sem incluir lançamentos que permanecem apenas agendados.

Desvio

O Desvio representa a diferença entre o realizado e o valor previsto.

Esse indicador ajuda a identificar quanto o resultado efetivo ficou acima ou abaixo da meta definida.

Quando não existe uma meta cadastrada para o período, o relatório indica essa ausência em vez de calcular um desvio sem uma referência de comparação.

Execução do orçamento

A Execução do Orçamento mostra, em percentual, quanto do valor previsto já foi realizado.

Esse indicador permite acompanhar o ritmo de utilização ou cumprimento do orçamento.

Por exemplo, uma execução muito elevada quando ainda resta grande parte do período pode indicar que determinada meta será ultrapassada antes do encerramento do recorte.

Planos com meta

O indicador Planos com Meta apresenta quantos planos de contas possuem previsão cadastrada dentro do período analisado.

Esse número ajuda a verificar a cobertura do planejamento orçamentário dentro da estrutura financeira.

Períodos sem meta

O indicador apresenta quantos períodos não possuem uma previsão orçamentária cadastrada.

Sem metas cadastradas, não existe valor previsto para comparação. Nesses casos, o relatório consegue apresentar o realizado, mas não oferece uma análise completa de execução orçamentária. Antes de utilizar o relatório, confira se as metas do período foram devidamente cadastradas.

Como interpretar os indicadores

Os dados devem ser analisados considerando tanto o tipo de plano de contas quanto o momento do período.

A interpretação do desvio deve considerar a natureza da classificação. Em receitas e despesas, o mesmo percentual pode representar situações diferentes.

Relatórios relacionados

A análise da Previsão Orçamentária pode ser aprofundada utilizando os relatórios e cadastros relacionados.

Como utilizar no dia a dia

Perguntas frequentes

➜ Onde cadastro as metas da Previsão Orçamentária? As metas são cadastradas no Plano de Contas, conforme o período correspondente.

➜ O Realizado inclui lançamentos agendados? Não. O realizado considera os lançamentos liquidados dentro do período analisado.

➜ Como é calculado o Desvio? O desvio corresponde à diferença entre o Realizado e o Previsto.

➜ Por que o Desvio pode aparecer sem valor? Porque não existe uma meta cadastrada para aquele recorte. Sem valor previsto, não existe uma referência para calcular o desvio.

➜ O que significa Execução do Orçamento? É o percentual que demonstra quanto da meta prevista já foi realizado.

➜ Execução acima de 100% é sempre ruim? Não. Depende da natureza do plano. Em uma despesa, pode indicar que o orçamento foi ultrapassado. Em uma receita, pode indicar que a meta foi superada.

➜ Quais planos entram no valor previsto? O previsto considera as metas dos planos de contas raiz dentro do período analisado.

➜ Por que o relatório mostra Períodos sem Meta? Para indicar partes do recorte em que não existe previsão cadastrada e, portanto, não é possível comparar corretamente o previsto com o realizado.

➜ Onde confiro os valores que formam o Realizado? Utilize o relatório de Movimentação por Plano de Contas para aprofundar a análise das movimentações consideradas.