Relatório de Demonstrativo de Imposto de Renda

O Demonstrativo de IR monta o informe que o proprietário ou o inquilino usa na própria declaração de Imposto de Renda. Para o proprietário, mostra o aluguel recebido, a comissão da imobiliária e o imposto retido. Para o inquilino, mostra o que ele pagou de aluguel.

O demonstrativo é sempre de uma pessoa por vez. Você escolhe a pessoa, o ano e o modelo, gera, confere na tela e envia por e-mail com o PDF anexado.

Para acessar, você precisa da permissão do item Relatórios > Fiscal > Demonstrativo de IR. O relatório depende do módulo Financeiro no plano da imobiliária.

Navegação no módulo

Rotina: Relatórios > Fiscal > Demonstrativo de IR

A tela abre com o aviso "Escolha a pessoa no painel Vínculos da barra: o demonstrativo é sempre de um proprietário ou de um inquilino." Sem a pessoa, nada é gerado.

Na lista e no cadastro de Pessoas, a ação Demonstrativo de IR abre esta tela com a pessoa já escolhida. Confira o Ano antes de enviar.

O que entra no demonstrativo

Entram só as faturas pagas de contratos marcados para a DIMOB, com lançamentos de itens também marcados para a DIMOB. É a mesma marcação usada em Gerar DIMOB, então o informe da pessoa conversa com o que a imobiliária declara à Receita.

Situação	Como o valor entra
Modelo Anual	Faturas pagas dentro do ano escolhido. Um aluguel pago em outro ano entra no ano em que foi pago.
Modelo Por período	Lançamentos pagos dentro do intervalo de datas escolhido.
% DIMOB no contrato	Para o proprietário, o valor segue o % DIMOB dele no contrato, quando preenchido.
Vários inquilinos	Para o inquilino, o valor segue o percentual de cada um no contrato.

Filtros

Os filtros ficam na barra logo abaixo do título. Clique no nome do filtro, ajuste e clique em Aplicar.

Filtro	O que faz
Período	Campo Ano, usado no modelo Anual, e campo Período (data inicial e final), usado no modelo Por período. A tela abre no ano anterior ao atual.
Vínculos	Campo Cliente ou Fornecedor: a pessoa do demonstrativo, obrigatória. Campo Contrato: limita o informe a um ou mais contratos da pessoa.
Situação	Escolha Proprietário ou Inquilino (o papel da pessoa no contrato) e o Modelo do Demonstrativo: Anual ou Por período.

Se você escolher mais de uma pessoa em Vínculos, a barra avisa "O demonstrativo é de uma pessoa por vez: vale a primeira selecionada."

Como gerar

1. Em Vínculos, escolha a pessoa em Cliente ou Fornecedor e clique em Aplicar.

2. Em Situação, marque Proprietário ou Inquilino e o modelo.

3. Em Período, confira o Ano (modelo Anual) ou as datas (modelo Por período).

4. Clique em Gerar. A tela mostra os cartões de resumo, um bloco por contrato e o quadro Resultado no fim.

Se a pessoa não tiver fatura paga no recorte, aparece "Nenhum lançamento no ano-calendário". Confira o ano, o papel escolhido e os contratos selecionados.

Como ler o relatório

Os cartões do topo resumem o demonstrativo:

Cartão	O que mostra
Rendimentos (Créditos)	Soma dos créditos do recorte, o mesmo valor do rodapé.
Comissões (Débitos)	Soma das comissões da imobiliária. Só aparece quando a comissão é exibida.
Total Geral	Créditos menos débitos. O imposto retido não entra nesta conta.
Contratos no demonstrativo	Quantos contratos têm fatura paga e marcada para a DIMOB. Cada um vira um bloco.
Imóveis envolvidos	Quantidade de imóveis diferentes entre esses contratos.

Cada contrato vira um bloco. O cabeçalho do bloco traz:

Parte	O que mostra
Beneficiário(s)	Proprietário que recebe o aluguel, com código e CPF/CNPJ. Para o inquilino, aparecem todos os proprietários do contrato.
Pagador	Quem paga o aluguel, com código e CPF/CNPJ. Havendo outros inquilinos com percentual, eles aparecem logo abaixo, cada um com a sua parte.
Imóvel / Contrato	Código do contrato, código do imóvel, ano, título e endereço do imóvel, e a empresa da imobiliária com o CNPJ.

No modelo Anual, o bloco tem uma linha por mês:

Coluna	O que mostra
Mês	Mês do ano, de janeiro a dezembro.
Rendimento Bruto	Aluguel recebido pelo proprietário no mês. No demonstrativo do inquilino, a coluna se chama Pagamento e mostra o que ele pagou.
Comissão	Comissão da imobiliária no mês. Some quando a comissão está escondida para o inquilino.
Imposto Retido	Imposto retido no mês.

No modelo Por período, o bloco lista cada lançamento:

Coluna	O que mostra
Competência	Data de competência do lançamento.
Pagamento	Data em que o lançamento foi pago.
Descrição	Item do lançamento, com a parcela ao lado.
Valor	Valor do lançamento: verde quando é crédito, vermelho quando é débito.
Saldo	Saldo acumulado do bloco até aquela linha.

O quadro Resultado, no fim da tela, repete os Créditos, os Débitos e o Total Geral.

Para o inquilino, a comissão pode ficar escondida. Isso é definido em Configurações > Financeiro > Configurações Gerais, aba Central do Cliente, na opção "Esconder valor de comissão no IR do inquilino". Para o proprietário, a comissão sempre aparece.

Enviar por e-mail

Depois de escolher a pessoa, o botão Enviar por e-mail fica disponível. Ele abre o formulário de envio de mensagem já com a pessoa, o e-mail dela e o assunto "Demonstrativo de Imposto de Renda - Ano" seguido do ano. O formulário avisa que "O Demonstrativo de Imposto de Renda selecionado será anexado automaticamente no envio por E-mail."

O PDF anexado segue os mesmos filtros da tela: pessoa, ano ou período, papel, modelo e contratos.

Opções

Opção	O que faz
Gerar DIMOB	Abre a declaração que se entrega à Receita, com a mesma marcação.
Manutenção de Faturas	Abre as faturas, para conferir se a fatura está paga.
Contratos de Locação	Abre os contratos, onde se marca o contrato para a DIMOB.
Itens para Lançamentos	Abre os itens, onde fica a marca que faz o lançamento entrar no demonstrativo.
Configurações Gerais	Atalho Configurações Gerais do Financeiro: abre as configurações do Financeiro, onde fica a opção de esconder a comissão do inquilino.
Imprimir Relatório	Imprime a tela, com o ano, o modelo e o papel no subtítulo.
Exportar para Planilha	Baixa os blocos dos contratos em planilha.

Os atalhos só aparecem para quem tem permissão na tela de destino.

Perguntas frequentes

➜ Por que o valor não é igual a doze aluguéis? Porque o demonstrativo considera o que foi pago dentro do ano. Um aluguel pago em atraso, no ano seguinte, entra no ano do pagamento.

➜ Consigo gerar para várias pessoas de uma vez? Não. O demonstrativo é de uma pessoa por vez. Se você escolher mais de uma, vale a primeira selecionada.

➜ Por que a comissão não aparece? No demonstrativo do inquilino, a comissão some quando a opção "Esconder valor de comissão no IR do inquilino" está ligada nas configurações do Financeiro.

➜ Por que uma fatura paga não aparece? Confira se o contrato e o item de lançamento estão marcados para a DIMOB e se o pagamento caiu dentro do ano ou do período escolhido.

➜ Até que ano posso voltar? O campo Ano mostra do próximo ano até seis anos atrás. Para outro intervalo, use o modelo Por período. O "Ano inicial" das configurações do Financeiro limita só o que o inquilino vê na Central do Cliente.

➜ Qual a diferença entre o Demonstrativo de IR e a DIMOB? A DIMOB é o arquivo que a imobiliária entrega à Receita com todas as operações. O Demonstrativo de IR é o informe individual que você entrega ao proprietário ou ao inquilino.