Relatório do Balancete Financeiro
O Balancete Financeiro apresenta os saldos organizados por plano de contas, permitindo acompanhar quanto cada classificação possuía antes do período, quanto foi creditado, quanto foi debitado e qual foi o saldo ao final.
É um relatório voltado principalmente para conferência. Quando algum valor do DRE, Fluxo de Caixa ou outro relatório financeiro não fecha, o Balancete ajuda a identificar em qual classificação está a diferença.
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Ao acessar o relatório, os valores são apresentados conforme os planos de contas que tiveram movimentação no período.
Saldo anterior
[PRINT: coluna ou indicador de Saldo Anterior]
O Saldo Anterior representa o valor acumulado até o dia anterior ao início do período consultado.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Saldo anterior | Saldo acumulado de cada plano de contas antes do início do período analisado. |
Esse valor mostra quanto cada classificação já trazia de períodos anteriores.
Créditos do período
[PRINT: coluna ou indicador de Créditos do Período]
Os Créditos do Período representam o total de valores creditados em cada plano de contas dentro do intervalo analisado.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Créditos do período | Total de valores creditados nos planos de contas durante o período. |
Débitos do período
[PRINT: coluna ou indicador de Débitos do Período]
Os Débitos do Período representam o total de valores debitados em cada plano de contas dentro do período.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Débitos do período | Total de valores debitados nos planos de contas durante o período. |
Resultado do período
[PRINT: coluna ou indicador de Resultado do Período]
O Resultado do Período considera apenas as movimentações ocorridas dentro do recorte consultado, sem somar o saldo existente anteriormente.
Indicador | Cálculo |
|---|---|
Resultado do período | Créditos − Débitos |
Esse indicador permite analisar somente o que aconteceu no período atual, sem a influência do saldo acumulado anteriormente.
Saldo final
[PRINT: coluna ou indicador de Saldo Final]
O Saldo Final representa a posição acumulada do plano de contas ao final do período.
Indicador | Cálculo |
|---|---|
Saldo final | Saldo anterior + Resultado do período |
<p class="callout warning">Resultado do período e Saldo final representam informações diferentes. O Resultado mostra apenas o movimento ocorrido dentro do período analisado. O Saldo final considera também o valor acumulado anteriormente.</p>
Por isso, um plano pode apresentar resultado negativo no período e ainda terminar com saldo final positivo.
Planos com movimento
[PRINT: indicador de Planos com Movimento]
O relatório apresenta a quantidade de planos de contas que tiveram movimentação dentro do período.
Informação | Descrição |
|---|---|
Planos com movimento | Quantidade de grupos e subgrupos do plano de contas que registraram movimentação no período. |
Planos sem movimentação não aparecem na listagem, mantendo o relatório concentrado nas classificações que efetivamente tiveram atividade.
Como interpretar os valores
Os principais campos do Balancete devem ser analisados em conjunto.
Situação | Como interpretar |
|---|---|
Saldo anterior positivo e resultado negativo | O plano perdeu saldo durante o período, mas pode continuar positivo. |
Saldo anterior baixo e muitos créditos | Houve crescimento no saldo daquela classificação durante o período. |
Débitos muito acima dos créditos | O plano apresentou redução relevante no período. |
Saldo final diferente do esperado | Vale conferir os lançamentos vinculados àquela classificação. |
Movimentação inesperada em um plano | Pode indicar lançamento classificado incorretamente ou movimentação que precisa ser conferida. |
Relatórios relacionados
A tela possui atalhos para consultas que ajudam a aprofundar a conferência.
Relatório | Descrição |
|---|---|
Extrato de Lançamentos | Permite consultar os lançamentos que formam os valores apresentados. |
Fluxo de Caixa | Apresenta as entradas e saídas de dinheiro do período. |
Mov. por Plano de Contas | Detalha as movimentações de cada classificação. |
Saldo das Contas | Apresenta a posição financeira por conta. |
Fechamento Financeiro | Auxilia no processo de conferência e fechamento do período. |
Plano de Contas | Permite consultar e organizar as classificações utilizadas pelo financeiro. |
Como utilizar no dia a dia
Objetivo | Como utilizar o relatório |
|---|---|
Conferir o fechamento | Compare os saldos apresentados no Balancete com os demais relatórios financeiros. |
Identificar diferenças | Localize o plano com valor inesperado e aprofunde a análise nos lançamentos. |
Separar histórico e período atual | Utilize o Resultado do Período para analisar somente as movimentações do recorte. |
Analisar posição acumulada | Utilize o Saldo Final para visualizar o valor considerando o histórico anterior. |
Preparar informações para conferência contábil | Utilize o Balancete como visão consolidada dos saldos por plano de contas. |
Perguntas frequentes
➜ Qual é a diferença entre Resultado do Período e Saldo Final?
O Resultado do Período considera apenas os créditos e débitos ocorridos no intervalo analisado. O Saldo Final também inclui o saldo que já existia anteriormente.
➜ O que representa o Saldo Anterior?
É o valor acumulado até o dia anterior ao início do período consultado.
➜ O Saldo Anterior inclui movimentações do primeiro dia do período?
Não. Ele considera o acumulado somente até o dia anterior ao início do recorte.
➜ Por que determinado plano de contas não aparece?
Porque ele não teve movimentação dentro do período analisado.
➜ Planos sem saldo também podem aparecer?
O relatório apresenta os planos que tiveram movimentação. Portanto, mesmo que o saldo final seja zero, o plano pode aparecer caso tenha registrado créditos ou débitos no período.
➜ Qual é a diferença entre Balancete Financeiro e DRE?
O DRE organiza receitas e despesas para demonstrar o resultado da operação. O Balancete Financeiro apresenta os saldos e movimentações de cada classificação do plano de contas para conferência.
➜ Consigo ver quais lançamentos formam um valor?
Sim. Utilize o Extrato de Lançamentos para consultar os registros relacionados.
➜ O que significa Planos com Movimento?
É a quantidade de grupos e subgrupos do plano de contas que registraram alguma movimentação durante o período.
➜ Um plano pode ter resultado negativo e saldo final positivo?
Sim. Isso acontece quando ele já possuía saldo acumulado suficiente antes do período.
➜ Onde confiro a movimentação detalhada de uma classificação?
Utilize o relatório de Movimentações por Plano de Contas.