Como cadastrar novos planos de contas
A aba Plano de Contas organiza a classificação financeira utilizada nos lançamentos.
É por meio dessa estrutura que o sistema identifica a natureza de cada movimentação, como aluguel, condomínio, comissão, tarifa bancária, salários e outras receitas ou despesas.
Essa classificação é utilizada em relatórios como DRE, Fluxo de Caixa e consultas por Plano de Contas.
Navegação no Módulo
Rotina: Configurações > Classificações Financeiras > aba Plano de Contas > Cadastrar
Cadastrar um Plano de Contas
No cadastro, devem ser informadas as informações responsáveis pela identificação e organização do plano.
Campo | Descrição |
|---|---|
Código | Define o código utilizado para identificar e ordenar o Plano de Contas na estrutura. |
Cor Raiz | Define a cor utilizada para identificar o grupo nos relatórios e gráficos. É obrigatória para planos raiz. |
Empresa Padrão | Define a empresa relacionada ao Plano de Contas por padrão. |
Descrição do Plano de Contas | Define o nome utilizado para identificar a classificação. O preenchimento é obrigatório. |
Ativo | Define se o Plano de Contas ficará disponível para utilização. |
Atenção: A ordenação da listagem considera o Código informado. Uma estrutura de códigos organizada facilita a leitura da árvore e dos relatórios.
Organizar a estrutura em árvore
Os Planos de Contas podem ser organizados em uma estrutura hierárquica, com planos principais e seus respectivos filhos.
Campo ou opção | Descrição |
|---|---|
Com Filiação | Indica que o Plano de Contas será vinculado como filho de outro plano. |
Plano de Contas Pai | Define qual plano ficará acima dele na estrutura. |
Por exemplo, um plano principal chamado Despesas Operacionais pode possuir como filhos Água, Energia e Manutenção.
Essa estrutura permite agrupar classificações relacionadas e apresentar seus valores de forma organizada nos relatórios.
Atenção: Nos planos filhos, informações como Cor Raiz e Empresa Padrão são herdadas do plano pai e não podem ser alteradas individualmente.
Definir a participação no DRE
A opção DRE determina se as movimentações classificadas naquele plano serão consideradas no Demonstrativo de Resultado.
Opção | Descrição |
|---|---|
DRE | Define se os lançamentos vinculados ao Plano de Contas serão apresentados no Demonstrativo de Resultado. |
Planos utilizados apenas para movimentações internas ou contas de passagem podem ser configurados para não participar do DRE.
Atenção: Quando um Plano de Contas pai estiver configurado para não participar do DRE, seus planos filhos também ficam fora do relatório.
Planos padrão do sistema
Alguns Planos de Contas são criados pelo próprio sistema e utilizados em processos internos.
Esses registros podem aparecer com campos bloqueados para edição.
Comportamento | Descrição |
|---|---|
Plano padrão do sistema | Pode possuir informações como código, descrição, filiação e configuração de DRE bloqueadas para alteração. |
Esse bloqueio preserva classificações necessárias para o funcionamento de determinadas rotinas do sistema.
Onde o Plano de Contas é utilizado
O Plano de Contas é utilizado em diferentes áreas do Financeiro para classificar as movimentações.
Área | Utilização |
|---|---|
Lançamentos | Define a classificação principal da movimentação. É obrigatório, exceto quando a classificação é feita por rateio. |
Rateio | Permite utilizar um Plano de Contas diferente em cada linha do rateio. |
Itens para Lançamentos | Pode definir previamente os Planos de Contas utilizados para débito e crédito. |
Configurações do Financeiro | Pode ser utilizado como padrão para contas correntes, transferências e outras rotinas. |
Atenção: Alguns lançamentos vinculados a processos específicos, como repasses, podem possuir restrições para alteração do Plano de Contas a fim de preservar os vínculos financeiros existentes.
Diferença entre Plano de Contas e Centro de Custo
Embora os dois sejam utilizados para classificar movimentações, possuem finalidades diferentes.
Classificação | Descrição |
|---|---|
Plano de Contas | Define qual é a natureza financeira da movimentação, como aluguel, comissão, energia ou tarifa. |
Centro de Custo | Define a qual área, setor, operação ou estrutura aquela movimentação pertence. |
Os dois podem ser utilizados simultaneamente em um mesmo lançamento.
Perguntas frequentes
➜ A listagem dos Planos de Contas está fora da ordem esperada. Revise o campo Código, pois ele é utilizado para ordenar a estrutura.
➜ Não consigo alterar a Cor Raiz ou a Empresa Padrão. Verifique se o plano possui um Plano de Contas Pai. Nos planos filhos, essas informações são herdadas.
➜ Marquei a opção DRE, mas o plano continua fora do relatório. Confira a configuração do plano pai. Caso ele esteja fora do DRE, os planos filhos também serão desconsiderados.
➜ Não consigo editar determinado Plano de Contas. Ele pode ser um plano padrão do sistema com alterações bloqueadas.
➜ O DRE está apresentando movimentações internas. Revise a opção DRE dos planos utilizados para transferências ou contas de passagem.
➜ Não consigo alterar o Plano de Contas de um lançamento. Verifique se ele está vinculado a um processo que restrinja essa alteração, como um repasse.
➜ Qual a diferença entre Plano de Contas e Centro de Custo? O Plano de Contas define o tipo da movimentação financeira. O Centro de Custo define onde ou para qual área aquela movimentação deve ser atribuída.