# Relatório de Fluxo de Caixa

<span style="white-space: pre-wrap;">O </span>**Fluxo de Caixa**<span style="white-space: pre-wrap;"> apresenta quanto dinheiro entrou, quanto saiu e qual foi o saldo resultante em cada período.</span>

<span style="white-space: pre-wrap;">Diferente de relatórios voltados ao resultado contábil, o Fluxo de Caixa acompanha principalmente a </span>**movimentação financeira**, ajudando a identificar períodos de sobra, redução ou possível pressão sobre o caixa da imobiliária.

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##### **Navegação no Módulo**

[![image.png](https://ajuda.apresenta.me/uploads/images/gallery/2026-09/scaled-1680-/KeSimage.png)](https://ajuda.apresenta.me/uploads/images/gallery/2026-09/KeSimage.png)

**Rotina:**<span style="white-space: pre-wrap;"> Relatórios &gt; Financeiro e Contábil &gt; </span>**Fluxo de Caixa**

<span style="white-space: pre-wrap;">Antes de analisar os valores, é importante conferir o </span>**regime aplicado**, pois ele define quais lançamentos serão considerados no relatório.

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##### **Regime aplicado**

O relatório permite visualizar as informações utilizando diferentes critérios.

<table id="bkmrk-regimedescri%C3%A7%C3%A3osomen"><colgroup><col></col><col></col></colgroup><tbody><tr><th>Regime

</th><th>Descrição

</th></tr><tr><td>**Somente lançamentos liquidados**

</td><td>Considera apenas os valores que efetivamente foram recebidos ou pagos. Representa o movimento realizado.

</td></tr><tr><td>**Somente lançamentos agendados**

</td><td>Considera apenas os lançamentos previstos para pagamento ou recebimento.

</td></tr><tr><td>**Liquidados e agendados juntos**

</td><td>Apresenta em conjunto os valores já realizados e os que ainda estão programados.

</td></tr><tr><td>**Competência**

</td><td>Considera a data de competência dos lançamentos, em vez da data da movimentação financeira.

</td></tr></tbody></table>

<p class="callout warning">O mesmo período pode apresentar resultados diferentes conforme o regime selecionado. Antes de comparar valores entre períodos ou relatórios, confira se o mesmo regime está sendo utilizado. O indicador Regime aplicado identifica o critério utilizado na consulta atual.</p>

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##### **Saldo Inicial**

<span style="white-space: pre-wrap;">O </span>**Saldo Inicial**<span style="white-space: pre-wrap;"> representa o valor existente antes das movimentações consideradas no período.</span>

<table id="bkmrk-indicadordescri%C3%A7%C3%A3osa"><colgroup><col></col><col style="width: 739px;"></col></colgroup><tbody><tr><th>Indicador

</th><th>Descrição

</th></tr><tr><td>**Saldo Inicial**

</td><td>Saldo disponível antes das entradas e saídas consideradas no intervalo analisado.

</td></tr></tbody></table>

Esse valor funciona como o ponto de partida para o cálculo do caixa durante o período.

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##### **Resultado do Período**

<span style="white-space: pre-wrap;">O </span>**Resultado do Período**<span style="white-space: pre-wrap;"> representa a diferença entre as entradas e as saídas consideradas no relatório.</span>

<table id="bkmrk-indicadorc%C3%A1lculoresu"><colgroup><col style="width: 444px;"></col><col style="width: 389px;"></col></colgroup><tbody><tr><th>Indicador

</th><th>Cálculo

</th></tr><tr><td>**Resultado do Período**

</td><td>Entradas − Saídas

</td></tr></tbody></table>

Quando o resultado é positivo, houve mais entradas do que saídas. Quando é negativo, o total de saídas foi superior ao total de entradas naquele período.

Um resultado negativo isolado não indica necessariamente um problema, pois pode estar relacionado a pagamentos concentrados ou despesas extraordinárias.

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##### **Saldo Final**

<span style="white-space: pre-wrap;">O </span>**Saldo Final**<span style="white-space: pre-wrap;"> representa o valor resultante após considerar o saldo existente no início e todas as movimentações do período.</span>

<table id="bkmrk-indicadorc%C3%A1lculosald"><colgroup><col style="width: 340px;"></col><col style="width: 495px;"></col></colgroup><tbody><tr><th>Indicador

</th><th>Cálculo

</th></tr><tr><td>**Saldo Final**

</td><td>Saldo Inicial + Resultado do Período

</td></tr></tbody></table>

Esse indicador mostra quanto resta ao final do intervalo analisado.

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##### **Dias e meses com resultado negativo**

O relatório identifica os períodos em que as saídas foram superiores às entradas.

<table id="bkmrk-informa%C3%A7%C3%A3odescri%C3%A7%C3%A3or"><colgroup><col style="width: 423px;"></col><col style="width: 413px;"></col></colgroup><tbody><tr><th>Informação

</th><th>Descrição

</th></tr><tr><td>**Resultado negativo**

</td><td>Período em que o total de saídas foi maior que o total de entradas.

</td></tr><tr><td>**Quantidade de períodos negativos**

</td><td>Ajuda a identificar a frequência com que o caixa apresentou resultado abaixo de zero.

</td></tr></tbody></table>

Um período negativo pode decorrer de uma movimentação pontual. Já uma sequência de períodos negativos pode indicar que o caixa está consumindo valores acumulados anteriormente.

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##### **Maior saída do período**

<span style="white-space: pre-wrap;">O indicador de </span>**Maior Saída do Período**<span style="white-space: pre-wrap;"> apresenta o maior valor de saída registrado dentro do intervalo consultado.</span>

<table id="bkmrk-indicadordescri%C3%A7%C3%A3oma"><colgroup><col></col><col style="width: 663px;"></col></colgroup><tbody><tr><th>Indicador

</th><th>Descrição

</th></tr><tr><td>**Maior saída do período**

</td><td>Maior movimentação de saída considerada no relatório.

</td></tr></tbody></table>

Esse dado pode ajudar a identificar se determinado resultado negativo foi causado por uma despesa específica de alto valor ou por diversas despesas recorrentes.

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##### **Como interpretar os indicadores**

Os dados do Fluxo de Caixa devem ser analisados em conjunto.

<table id="bkmrk-situa%C3%A7%C3%A3ocomo-interpr"><colgroup><col></col><col></col></colgroup><tbody><tr><th>Situação

</th><th>Como interpretar

</th></tr><tr><td>**Resultado positivo e Saldo Final crescente**

</td><td>As entradas estão superando as saídas no período analisado.

</td></tr><tr><td>**Resultado negativo com Saldo Final positivo**

</td><td>Houve mais saídas que entradas, mas o saldo existente ainda absorveu a diferença.

</td></tr><tr><td>**Vários períodos negativos em sequência**

</td><td>Pode indicar redução recorrente da disponibilidade de caixa.

</td></tr><tr><td>**Resultado negativo acompanhado de uma saída elevada**

</td><td>Pode indicar impacto de uma despesa pontual.

</td></tr><tr><td>**Agendados superiores ao saldo disponível**

</td><td>Pode indicar necessidade de planejamento para os compromissos futuros.

</td></tr></tbody></table>

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##### **Relatórios relacionados**

A tela possui atalhos para relatórios que permitem aprofundar a análise financeira.

<table id="bkmrk-relat%C3%B3riodescri%C3%A7%C3%A3omo"><colgroup><col></col><col style="width: 580px;"></col></colgroup><tbody><tr><th>Relatório

</th><th>Descrição

</th></tr><tr><td>**Movimentações por Plano de Contas**

</td><td>Apresenta em quais classificações financeiras ocorreram as movimentações.

</td></tr><tr><td>**Balancete Financeiro**

</td><td>Apresenta os saldos organizados conforme o plano de contas.

</td></tr><tr><td>**Centro de Custos — Fluxo**

</td><td>Permite analisar as entradas e saídas conforme os centros de custo.

</td></tr><tr><td>**Saldo das Contas**

</td><td>Apresenta os saldos das contas financeiras.

</td></tr><tr><td>**Movimentação das Contas**

</td><td>Detalha as movimentações realizadas em cada conta.

</td></tr><tr><td>**Contas a Pagar e Receber**

</td><td>Permite consultar individualmente os lançamentos financeiros.

</td></tr></tbody></table>

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##### **Como utilizar no dia a dia**

<table id="bkmrk-objetivocomo-utiliza"><colgroup><col></col><col></col></colgroup><tbody><tr><th>Objetivo

</th><th>Como utilizar o relatório

</th></tr><tr><td>**Analisar o caixa realizado**

</td><td><span style="white-space: pre-wrap;">Utilize o regime </span>

**Somente lançamentos liquidados**

.

</td></tr><tr><td>**Visualizar compromissos futuros**

</td><td><span style="white-space: pre-wrap;">Utilize o regime </span>

**Somente lançamentos agendados**

.

</td></tr><tr><td>**Projetar o comportamento do caixa**

</td><td><span style="white-space: pre-wrap;">Utilize </span>

**Liquidados e agendados juntos**

<span style="white-space: pre-wrap;"> para considerar realizado e previsto.</span>

</td></tr><tr><td>**Identificar períodos críticos**

</td><td>Acompanhe os dias ou meses com resultado negativo.

</td></tr><tr><td>**Investigar uma queda no caixa**

</td><td><span style="white-space: pre-wrap;">Compare o Resultado do Período com a </span>

**Maior Saída do Período**

.

</td></tr><tr><td>**Aprofundar a causa das movimentações**

</td><td>Utilize os relatórios relacionados para analisar plano de contas, centro de custos ou lançamentos individuais.

</td></tr></tbody></table>

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#### **Perguntas frequentes**

<span style="white-space: pre-wrap;">➜ </span>**Qual regime devo utilizar para saber o que realmente entrou e saiu?**<span style="white-space: pre-wrap;"> Utilize </span>**Somente lançamentos liquidados**, pois esse regime considera apenas as movimentações efetivamente realizadas.

<span style="white-space: pre-wrap;">➜ </span>**Como visualizo o que está previsto para acontecer?**<span style="white-space: pre-wrap;"> Utilize </span>**Somente lançamentos agendados**<span style="white-space: pre-wrap;"> para analisar apenas os recebimentos e pagamentos previstos.</span>

<span style="white-space: pre-wrap;">➜ </span>**Consigo visualizar realizado e previsto juntos?**<span style="white-space: pre-wrap;"> Sim. Utilize a opção </span>**Liquidados e agendados juntos**.

<span style="white-space: pre-wrap;">➜ </span>**Por que os valores mudam quando altero o regime?**<span style="white-space: pre-wrap;"> Porque cada regime utiliza critérios diferentes para determinar quais lançamentos entram no cálculo.</span>

<span style="white-space: pre-wrap;">➜ </span>**Qual é a diferença entre Fluxo de Caixa e DRE?**<span style="white-space: pre-wrap;"> O </span>**Fluxo de Caixa**<span style="white-space: pre-wrap;"> acompanha entradas e saídas de dinheiro. O </span>**DRE**<span style="white-space: pre-wrap;"> é voltado para a apuração do resultado considerando a estrutura contábil e o regime de competência.</span>

<span style="white-space: pre-wrap;">➜ </span>**O que representa o Saldo Inicial?**<span style="white-space: pre-wrap;"> É o saldo existente antes das movimentações consideradas no período.</span>

<span style="white-space: pre-wrap;">➜ </span>**Como é calculado o Saldo Final?**<span style="white-space: pre-wrap;"> É o </span>**Saldo Inicial somado ao Resultado do Período**.

<span style="white-space: pre-wrap;">➜ </span>**Resultado negativo significa necessariamente problema financeiro?**<span style="white-space: pre-wrap;"> Não. Pode ocorrer por despesas concentradas, investimentos ou outras movimentações pontuais. A análise deve considerar também o saldo disponível e a frequência dos resultados negativos.</span>

<span style="white-space: pre-wrap;">➜ </span>**O que significa um lançamento agendado?**<span style="white-space: pre-wrap;"> É um valor previsto para pagamento ou recebimento, mas que ainda não foi necessariamente liquidado.</span>

<span style="white-space: pre-wrap;">➜ </span>**Onde vejo quais lançamentos causaram uma saída?**<span style="white-space: pre-wrap;"> Utilize os relatórios de </span>**Movimentação das Contas**<span style="white-space: pre-wrap;">, </span>**Movimentações por Plano de Contas**<span style="white-space: pre-wrap;"> ou </span>**Contas a Pagar e Receber**<span style="white-space: pre-wrap;"> para aprofundar a análise.</span>