Relatório de Fluxo de Caixa
O Fluxo de Caixa apresenta quanto dinheiro entrou, quanto saiu e qual foi o saldo resultante em cada período.
Diferente de relatórios voltados ao resultado contábil, o Fluxo de Caixa acompanha principalmente a movimentação financeira, ajudando a identificar períodos de sobra, redução ou possível pressão sobre o caixa da imobiliária.
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Antes de analisar os valores, é importante conferir o regime aplicado, pois ele define quais lançamentos serão considerados no relatório.
Regime aplicado
O relatório permite visualizar as informações utilizando diferentes critérios.
Regime | Descrição |
|---|---|
Somente lançamentos liquidados | Considera apenas os valores que efetivamente foram recebidos ou pagos. Representa o movimento realizado. |
Somente lançamentos agendados | Considera apenas os lançamentos previstos para pagamento ou recebimento. |
Liquidados e agendados juntos | Apresenta em conjunto os valores já realizados e os que ainda estão programados. |
Competência | Considera a data de competência dos lançamentos, em vez da data da movimentação financeira. |
O mesmo período pode apresentar resultados diferentes conforme o regime selecionado. Antes de comparar valores entre períodos ou relatórios, confira se o mesmo regime está sendo utilizado. O indicador Regime aplicado identifica o critério utilizado na consulta atual.
Saldo Inicial
O Saldo Inicial representa o valor existente antes das movimentações consideradas no período.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Saldo Inicial | Saldo disponível antes das entradas e saídas consideradas no intervalo analisado. |
Esse valor funciona como o ponto de partida para o cálculo do caixa durante o período.
Resultado do Período
O Resultado do Período representa a diferença entre as entradas e as saídas consideradas no relatório.
Indicador | Cálculo |
|---|---|
Resultado do Período | Entradas − Saídas |
Quando o resultado é positivo, houve mais entradas do que saídas. Quando é negativo, o total de saídas foi superior ao total de entradas naquele período.
Um resultado negativo isolado não indica necessariamente um problema, pois pode estar relacionado a pagamentos concentrados ou despesas extraordinárias.
Saldo Final
O Saldo Final representa o valor resultante após considerar o saldo existente no início e todas as movimentações do período.
Indicador | Cálculo |
|---|---|
Saldo Final | Saldo Inicial + Resultado do Período |
Esse indicador mostra quanto resta ao final do intervalo analisado.
Dias e meses com resultado negativo
O relatório identifica os períodos em que as saídas foram superiores às entradas.
Informação | Descrição |
|---|---|
Resultado negativo | Período em que o total de saídas foi maior que o total de entradas. |
Quantidade de períodos negativos | Ajuda a identificar a frequência com que o caixa apresentou resultado abaixo de zero. |
Um período negativo pode decorrer de uma movimentação pontual. Já uma sequência de períodos negativos pode indicar que o caixa está consumindo valores acumulados anteriormente.
Maior saída do período
O indicador de Maior Saída do Período apresenta o maior valor de saída registrado dentro do intervalo consultado.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Maior saída do período | Maior movimentação de saída considerada no relatório. |
Esse dado pode ajudar a identificar se determinado resultado negativo foi causado por uma despesa específica de alto valor ou por diversas despesas recorrentes.
Como interpretar os indicadores
Os dados do Fluxo de Caixa devem ser analisados em conjunto.
Situação | Como interpretar |
|---|---|
Resultado positivo e Saldo Final crescente | As entradas estão superando as saídas no período analisado. |
Resultado negativo com Saldo Final positivo | Houve mais saídas que entradas, mas o saldo existente ainda absorveu a diferença. |
Vários períodos negativos em sequência | Pode indicar redução recorrente da disponibilidade de caixa. |
Resultado negativo acompanhado de uma saída elevada | Pode indicar impacto de uma despesa pontual. |
Agendados superiores ao saldo disponível | Pode indicar necessidade de planejamento para os compromissos futuros. |
Relatórios relacionados
A tela possui atalhos para relatórios que permitem aprofundar a análise financeira.
Relatório | Descrição |
|---|---|
Movimentações por Plano de Contas | Apresenta em quais classificações financeiras ocorreram as movimentações. |
Balancete Financeiro | Apresenta os saldos organizados conforme o plano de contas. |
Centro de Custos — Fluxo | Permite analisar as entradas e saídas conforme os centros de custo. |
Saldo das Contas | Apresenta os saldos das contas financeiras. |
Movimentação das Contas | Detalha as movimentações realizadas em cada conta. |
Contas a Pagar e Receber | Permite consultar individualmente os lançamentos financeiros. |
Como utilizar no dia a dia
Objetivo | Como utilizar o relatório |
|---|---|
Analisar o caixa realizado | Utilize o regime Somente lançamentos liquidados . |
Visualizar compromissos futuros | Utilize o regime Somente lançamentos agendados . |
Projetar o comportamento do caixa | Utilize Liquidados e agendados juntos para considerar realizado e previsto. |
Identificar períodos críticos | Acompanhe os dias ou meses com resultado negativo. |
Investigar uma queda no caixa | Compare o Resultado do Período com a Maior Saída do Período . |
Aprofundar a causa das movimentações | Utilize os relatórios relacionados para analisar plano de contas, centro de custos ou lançamentos individuais. |
Perguntas frequentes
➜ Qual regime devo utilizar para saber o que realmente entrou e saiu? Utilize Somente lançamentos liquidados, pois esse regime considera apenas as movimentações efetivamente realizadas.
➜ Como visualizo o que está previsto para acontecer? Utilize Somente lançamentos agendados para analisar apenas os recebimentos e pagamentos previstos.
➜ Consigo visualizar realizado e previsto juntos? Sim. Utilize a opção Liquidados e agendados juntos.
➜ Por que os valores mudam quando altero o regime? Porque cada regime utiliza critérios diferentes para determinar quais lançamentos entram no cálculo.
➜ Qual é a diferença entre Fluxo de Caixa e DRE? O Fluxo de Caixa acompanha entradas e saídas de dinheiro. O DRE é voltado para a apuração do resultado considerando a estrutura contábil e o regime de competência.
➜ O que representa o Saldo Inicial? É o saldo existente antes das movimentações consideradas no período.
➜ Como é calculado o Saldo Final? É o Saldo Inicial somado ao Resultado do Período.
➜ Resultado negativo significa necessariamente problema financeiro? Não. Pode ocorrer por despesas concentradas, investimentos ou outras movimentações pontuais. A análise deve considerar também o saldo disponível e a frequência dos resultados negativos.
➜ O que significa um lançamento agendado? É um valor previsto para pagamento ou recebimento, mas que ainda não foi necessariamente liquidado.
➜ Onde vejo quais lançamentos causaram uma saída? Utilize os relatórios de Movimentação das Contas, Movimentações por Plano de Contas ou Contas a Pagar e Receber para aprofundar a análise.