Contábil
- Relatório de Fluxo de Caixa
- Relatório de DRE
- Relatório do Balancete Financeiro
- Relatório de Movimentação sobre os Planos de contas
- Relatório de Previsão Orçamentária
Relatório de Fluxo de Caixa
O Fluxo de Caixa apresenta quanto dinheiro entrou, quanto saiu e qual foi o saldo resultante em cada período.
Diferente de relatórios voltados ao resultado contábil, o Fluxo de Caixa acompanha principalmente a movimentação financeira, ajudando a identificar períodos de sobra, redução ou possível pressão sobre o caixa da imobiliária.
Navegação no Módulo
Rotina: Relatórios > Financeiro e Contábil > Fluxo de Caixa
Antes de analisar os valores, é importante conferir o regime aplicado, pois ele define quais lançamentos serão considerados no relatório.
Regime aplicado
O relatório permite visualizar as informações utilizando diferentes critérios.
Regime | Descrição |
|---|---|
Somente lançamentos liquidados | Considera apenas os valores que efetivamente foram recebidos ou pagos. Representa o movimento realizado. |
Somente lançamentos agendados | Considera apenas os lançamentos previstos para pagamento ou recebimento. |
Liquidados e agendados juntos | Apresenta em conjunto os valores já realizados e os que ainda estão programados. |
Competência | Considera a data de competência dos lançamentos, em vez da data da movimentação financeira. |
O mesmo período pode apresentar resultados diferentes conforme o regime selecionado. Antes de comparar valores entre períodos ou relatórios, confira se o mesmo regime está sendo utilizado. O indicador Regime aplicado identifica o critério utilizado na consulta atual.
Saldo Inicial
O Saldo Inicial representa o valor existente antes das movimentações consideradas no período.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Saldo Inicial | Saldo disponível antes das entradas e saídas consideradas no intervalo analisado. |
Esse valor funciona como o ponto de partida para o cálculo do caixa durante o período.
Resultado do Período
O Resultado do Período representa a diferença entre as entradas e as saídas consideradas no relatório.
Indicador | Cálculo |
|---|---|
Resultado do Período | Entradas − Saídas |
Quando o resultado é positivo, houve mais entradas do que saídas. Quando é negativo, o total de saídas foi superior ao total de entradas naquele período.
Um resultado negativo isolado não indica necessariamente um problema, pois pode estar relacionado a pagamentos concentrados ou despesas extraordinárias.
Saldo Final
O Saldo Final representa o valor resultante após considerar o saldo existente no início e todas as movimentações do período.
Indicador | Cálculo |
|---|---|
Saldo Final | Saldo Inicial + Resultado do Período |
Esse indicador mostra quanto resta ao final do intervalo analisado.
Dias e meses com resultado negativo
O relatório identifica os períodos em que as saídas foram superiores às entradas.
Informação | Descrição |
|---|---|
Resultado negativo | Período em que o total de saídas foi maior que o total de entradas. |
Quantidade de períodos negativos | Ajuda a identificar a frequência com que o caixa apresentou resultado abaixo de zero. |
Um período negativo pode decorrer de uma movimentação pontual. Já uma sequência de períodos negativos pode indicar que o caixa está consumindo valores acumulados anteriormente.
Maior saída do período
O indicador de Maior Saída do Período apresenta o maior valor de saída registrado dentro do intervalo consultado.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Maior saída do período | Maior movimentação de saída considerada no relatório. |
Esse dado pode ajudar a identificar se determinado resultado negativo foi causado por uma despesa específica de alto valor ou por diversas despesas recorrentes.
Como interpretar os indicadores
Os dados do Fluxo de Caixa devem ser analisados em conjunto.
Situação | Como interpretar |
|---|---|
Resultado positivo e Saldo Final crescente | As entradas estão superando as saídas no período analisado. |
Resultado negativo com Saldo Final positivo | Houve mais saídas que entradas, mas o saldo existente ainda absorveu a diferença. |
Vários períodos negativos em sequência | Pode indicar redução recorrente da disponibilidade de caixa. |
Resultado negativo acompanhado de uma saída elevada | Pode indicar impacto de uma despesa pontual. |
Agendados superiores ao saldo disponível | Pode indicar necessidade de planejamento para os compromissos futuros. |
Relatórios relacionados
A tela possui atalhos para relatórios que permitem aprofundar a análise financeira.
Relatório | Descrição |
|---|---|
Movimentações por Plano de Contas | Apresenta em quais classificações financeiras ocorreram as movimentações. |
Balancete Financeiro | Apresenta os saldos organizados conforme o plano de contas. |
Centro de Custos — Fluxo | Permite analisar as entradas e saídas conforme os centros de custo. |
Saldo das Contas | Apresenta os saldos das contas financeiras. |
Movimentação das Contas | Detalha as movimentações realizadas em cada conta. |
Contas a Pagar e Receber | Permite consultar individualmente os lançamentos financeiros. |
Como utilizar no dia a dia
Objetivo | Como utilizar o relatório |
|---|---|
Analisar o caixa realizado | Utilize o regime Somente lançamentos liquidados . |
Visualizar compromissos futuros | Utilize o regime Somente lançamentos agendados . |
Projetar o comportamento do caixa | Utilize Liquidados e agendados juntos para considerar realizado e previsto. |
Identificar períodos críticos | Acompanhe os dias ou meses com resultado negativo. |
Investigar uma queda no caixa | Compare o Resultado do Período com a Maior Saída do Período . |
Aprofundar a causa das movimentações | Utilize os relatórios relacionados para analisar plano de contas, centro de custos ou lançamentos individuais. |
Perguntas frequentes
➜ Qual regime devo utilizar para saber o que realmente entrou e saiu? Utilize Somente lançamentos liquidados, pois esse regime considera apenas as movimentações efetivamente realizadas.
➜ Como visualizo o que está previsto para acontecer? Utilize Somente lançamentos agendados para analisar apenas os recebimentos e pagamentos previstos.
➜ Consigo visualizar realizado e previsto juntos? Sim. Utilize a opção Liquidados e agendados juntos.
➜ Por que os valores mudam quando altero o regime? Porque cada regime utiliza critérios diferentes para determinar quais lançamentos entram no cálculo.
➜ Qual é a diferença entre Fluxo de Caixa e DRE? O Fluxo de Caixa acompanha entradas e saídas de dinheiro. O DRE é voltado para a apuração do resultado considerando a estrutura contábil e o regime de competência.
➜ O que representa o Saldo Inicial? É o saldo existente antes das movimentações consideradas no período.
➜ Como é calculado o Saldo Final? É o Saldo Inicial somado ao Resultado do Período.
➜ Resultado negativo significa necessariamente problema financeiro? Não. Pode ocorrer por despesas concentradas, investimentos ou outras movimentações pontuais. A análise deve considerar também o saldo disponível e a frequência dos resultados negativos.
➜ O que significa um lançamento agendado? É um valor previsto para pagamento ou recebimento, mas que ainda não foi necessariamente liquidado.
➜ Onde vejo quais lançamentos causaram uma saída? Utilize os relatórios de Movimentação das Contas, Movimentações por Plano de Contas ou Contas a Pagar e Receber para aprofundar a análise.
Relatório de DRE
O DRE — Demonstração do Resultado do Exercício apresenta o resultado financeiro da imobiliária dentro de determinado período, organizando receitas, despesas e resultado conforme a estrutura do plano de contas.
Diferente do Fluxo de Caixa, que acompanha as movimentações de entrada e saída de dinheiro, o DRE é utilizado para analisar o desempenho e a rentabilidade da operação.
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Ao acessar o relatório, o sistema apresenta os principais indicadores do período e, abaixo, o demonstrativo organizado conforme os grupos do plano de contas.
Receitas
O indicador Receitas apresenta a soma dos grupos de primeiro nível do plano de contas que possuem saldo positivo no período analisado.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Receitas | Soma dos grupos de primeiro nível com saldo positivo dentro do período e dos filtros aplicados. |
Podem fazer parte desse resultado, por exemplo, taxas de administração, comissões, taxas de serviços e demais receitas classificadas no plano de contas.
Despesas
O indicador Despesas reúne os grupos de primeiro nível que apresentam saldo negativo no período.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Despesas | Soma dos grupos de primeiro nível com saldo negativo no período analisado. |
Esse valor representa os custos e despesas registrados na operação, conforme a classificação realizada no plano de contas.
Podem estar relacionados, por exemplo, a folha de pagamento, estrutura, impostos, marketing e demais gastos.
Resultado do período
O Resultado do Período representa a diferença entre as receitas e as despesas consideradas no relatório.
Indicador | Cálculo |
|---|---|
Resultado do período | Receitas − Despesas |
O valor apresentado neste indicador corresponde ao mesmo resultado exibido na linha Resultado, localizada no rodapé do demonstrativo.
Assim, o indicador do topo funciona como uma visão rápida do resultado que será detalhado posteriormente pelas linhas do DRE.
Margem do resultado
A Margem do Resultado apresenta a relação entre o resultado obtido e o total de receitas do período.
Indicador | Cálculo |
|---|---|
Margem do resultado | Resultado do período ÷ Receitas |
Esse indicador permite avaliar o resultado de forma proporcional, sem considerar apenas o valor absoluto.
Por exemplo, duas operações podem possuir receitas diferentes, mas apresentar margens semelhantes ou completamente distintas.
Acompanhar a margem ao longo dos períodos ajuda a identificar se o crescimento das receitas também está acompanhado de eficiência no resultado.
Melhor período e pior período
O relatório identifica os períodos que apresentaram o melhor e o pior resultado dentro do intervalo analisado.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Melhor período | Período que apresentou o maior resultado dentro do recorte consultado. |
Pior período | Período que apresentou o menor resultado dentro do recorte consultado. |
Esses indicadores ajudam a identificar variações relevantes, sazonalidades ou períodos que merecem uma análise mais detalhada.
Plano de Contas
O Plano de Contas é a base utilizada para estruturar as receitas e despesas apresentadas no DRE.
O filtro permite determinar quais classificações serão consideradas na análise.
Informação | Descrição |
|---|---|
Plano de Contas | Estrutura utilizada para classificar financeiramente os lançamentos. |
Grupos de primeiro nível | Classificações principais utilizadas para formar os totais de receitas e despesas. |
Filtro do Plano de Contas | Permite selecionar quais classificações farão parte do demonstrativo. |
A qualidade do DRE depende diretamente da classificação correta dos lançamentos. Registros sem plano de contas ou classificados incorretamente podem fazer com que o demonstrativo não represente corretamente a operação.
Como interpretar o demonstrativo
O DRE deve ser analisado observando tanto o resultado final quanto os grupos que formam esse valor.
Situação | Como interpretar |
|---|---|
Receitas maiores que despesas | O período apresenta resultado positivo. |
Despesas maiores que receitas | O período apresenta resultado negativo. |
Receita aumentando e margem diminuindo | O crescimento das receitas pode estar acompanhado de aumento proporcionalmente maior das despesas. |
Resultado muito diferente entre períodos | Pode indicar sazonalidade ou alguma receita ou despesa fora do padrão. |
Valor inesperado em determinado grupo | Vale consultar os lançamentos que compõem aquela classificação. |
Relatórios relacionados
A tela possui atalhos para relatórios que permitem aprofundar a análise dos valores apresentados.
Relatório | Descrição |
|---|---|
Mov. por Plano de Contas | Apresenta as movimentações relacionadas a cada classificação do plano de contas. |
Fluxo de Caixa | Mostra as entradas e saídas de dinheiro ao longo do período. |
Balancete Financeiro | Apresenta os saldos organizados conforme o plano de contas. |
Previsão Orçamentária | Permite comparar os valores previstos com os realizados. |
Extrato de Lançamentos | Apresenta os lançamentos individuais que compõem os valores do relatório. |
Como utilizar no dia a dia
Objetivo | Como utilizar o relatório |
|---|---|
Avaliar o resultado da operação | Consulte Receitas, Despesas, Resultado e Margem do Resultado. |
Acompanhar rentabilidade | Observe a evolução da Margem do Resultado entre diferentes períodos. |
Identificar períodos fora do padrão | Utilize os indicadores de Melhor Período e Pior Período. |
Investigar uma despesa ou receita | Aprofunde a análise pelo plano de contas e pelo Extrato de Lançamentos. |
Comparar previsto e realizado | Utilize o relatório de Previsão Orçamentária. |
Comparar desempenho com movimentação financeira | Analise o DRE em conjunto com o Fluxo de Caixa. |
Perguntas frequentes
➜ Qual é a diferença entre DRE e Fluxo de Caixa?
O DRE apresenta o resultado do período e sua composição por receitas e despesas. O Fluxo de Caixa acompanha o movimento de dinheiro entrando e saindo das contas.
➜ O que são os grupos de primeiro nível?
São as principais classificações existentes no plano de contas. Os grupos com saldo positivo formam as receitas, enquanto os grupos com saldo negativo compõem as despesas.
➜ Como é calculado o Resultado do Período?
O resultado corresponde à diferença entre Receitas e Despesas.
➜ O valor do topo é diferente da linha Resultado da tabela?
Não. O indicador Resultado do Período apresenta o mesmo valor da linha Resultado exibida no rodapé do demonstrativo.
➜ Como é calculada a Margem do Resultado?
A margem corresponde ao Resultado do Período dividido pelas Receitas, considerando os filtros aplicados.
➜ Por que determinado valor não aparece no DRE?
Verifique se o lançamento possui uma classificação no plano de contas e se essa classificação está incluída nos filtros utilizados no relatório.
➜ Um lançamento classificado incorretamente afeta o DRE?
Sim. Como o relatório é estruturado pelo plano de contas, uma classificação incorreta pode fazer com que o valor apareça em um grupo inadequado.
➜ Como identifico quais lançamentos formam determinado valor?
Utilize o Extrato de Lançamentos ou o relatório de Movimentações por Plano de Contas para aprofundar a consulta.
➜ Para que servem Melhor Período e Pior Período?
Eles ajudam a identificar rapidamente os períodos com maior e menor resultado dentro do intervalo analisado.
➜ Onde comparo o que estava previsto com o que realmente aconteceu?
Utilize o relatório de Previsão Orçamentária.
Relatório do Balancete Financeiro
O Balancete Financeiro apresenta os saldos organizados por plano de contas, permitindo acompanhar quanto cada classificação possuía antes do período, quanto foi creditado, quanto foi debitado e qual foi o saldo ao final.
É um relatório voltado principalmente para conferência. Quando algum valor do DRE, Fluxo de Caixa ou outro relatório financeiro não fecha, o Balancete ajuda a identificar em qual classificação está a diferença.
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Rotina: Relatórios > Financeiro e Contábil > Balancete Financeiro
Ao acessar o relatório, os valores são apresentados conforme os planos de contas que tiveram movimentação no período.
Saldo anterior
O Saldo Anterior representa o valor acumulado até o dia anterior ao início do período consultado.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Saldo anterior | Saldo acumulado de cada plano de contas antes do início do período analisado. |
Esse valor mostra quanto cada classificação já trazia de períodos anteriores.
Créditos do período
Os Créditos do Período representam o total de valores creditados em cada plano de contas dentro do intervalo analisado.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Créditos do período | Total de valores creditados nos planos de contas durante o período. |
Débitos do período
Os Débitos do Período representam o total de valores debitados em cada plano de contas dentro do período.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Débitos do período | Total de valores debitados nos planos de contas durante o período. |
Resultado do período
O Resultado do Período considera apenas as movimentações ocorridas dentro do recorte consultado, sem somar o saldo existente anteriormente.
Indicador | Cálculo |
|---|---|
Resultado do período | Créditos − Débitos |
Esse indicador permite analisar somente o que aconteceu no período atual, sem a influência do saldo acumulado anteriormente.
Saldo final
O Saldo Final representa a posição acumulada do plano de contas ao final do período.
Indicador | Cálculo |
|---|---|
Saldo final | Saldo anterior + Resultado do período |
Resultado do período e Saldo final representam informações diferentes. O Resultado mostra apenas o movimento ocorrido dentro do período analisado. O Saldo final considera também o valor acumulado anteriormente.
Por isso, um plano pode apresentar resultado negativo no período e ainda terminar com saldo final positivo.
Planos com movimento
O relatório apresenta a quantidade de planos de contas que tiveram movimentação dentro do período.
Informação | Descrição |
|---|---|
Planos com movimento | Quantidade de grupos e subgrupos do plano de contas que registraram movimentação no período. |
Planos sem movimentação não aparecem na listagem, mantendo o relatório concentrado nas classificações que efetivamente tiveram atividade.
Como interpretar os valores
Os principais campos do Balancete devem ser analisados em conjunto.
Situação | Como interpretar |
|---|---|
Saldo anterior positivo e resultado negativo | O plano perdeu saldo durante o período, mas pode continuar positivo. |
Saldo anterior baixo e muitos créditos | Houve crescimento no saldo daquela classificação durante o período. |
Débitos muito acima dos créditos | O plano apresentou redução relevante no período. |
Saldo final diferente do esperado | Vale conferir os lançamentos vinculados àquela classificação. |
Movimentação inesperada em um plano | Pode indicar lançamento classificado incorretamente ou movimentação que precisa ser conferida. |
Relatórios relacionados
A tela possui atalhos para consultas que ajudam a aprofundar a conferência.
Relatório | Descrição |
|---|---|
Extrato de Lançamentos | Permite consultar os lançamentos que formam os valores apresentados. |
Fluxo de Caixa | Apresenta as entradas e saídas de dinheiro do período. |
Mov. por Plano de Contas | Detalha as movimentações de cada classificação. |
Saldo das Contas | Apresenta a posição financeira por conta. |
Fechamento Financeiro | Auxilia no processo de conferência e fechamento do período. |
Plano de Contas | Permite consultar e organizar as classificações utilizadas pelo financeiro. |
Como utilizar no dia a dia
Objetivo | Como utilizar o relatório |
|---|---|
Conferir o fechamento | Compare os saldos apresentados no Balancete com os demais relatórios financeiros. |
Identificar diferenças | Localize o plano com valor inesperado e aprofunde a análise nos lançamentos. |
Separar histórico e período atual | Utilize o Resultado do Período para analisar somente as movimentações do recorte. |
Analisar posição acumulada | Utilize o Saldo Final para visualizar o valor considerando o histórico anterior. |
Preparar informações para conferência contábil | Utilize o Balancete como visão consolidada dos saldos por plano de contas. |
Perguntas frequentes
➜ Qual é a diferença entre Resultado do Período e Saldo Final? O Resultado do Período considera apenas os créditos e débitos ocorridos no intervalo analisado. O Saldo Final também inclui o saldo que já existia anteriormente.
➜ O que representa o Saldo Anterior? É o valor acumulado até o dia anterior ao início do período consultado.
➜ O Saldo Anterior inclui movimentações do primeiro dia do período? Não. Ele considera o acumulado somente até o dia anterior ao início do recorte.
➜ Por que determinado plano de contas não aparece? Porque ele não teve movimentação dentro do período analisado.
➜ Planos sem saldo também podem aparecer? O relatório apresenta os planos que tiveram movimentação. Portanto, mesmo que o saldo final seja zero, o plano pode aparecer caso tenha registrado créditos ou débitos no período.
➜ Qual é a diferença entre Balancete Financeiro e DRE? O DRE organiza receitas e despesas para demonstrar o resultado da operação. O Balancete Financeiro apresenta os saldos e movimentações de cada classificação do plano de contas para conferência.
➜ Consigo ver quais lançamentos formam um valor? Sim. Utilize o Extrato de Lançamentos para consultar os registros relacionados.
➜ O que significa Planos com Movimento? É a quantidade de grupos e subgrupos do plano de contas que registraram alguma movimentação durante o período.
➜ Um plano pode ter resultado negativo e saldo final positivo? Sim. Isso acontece quando ele já possuía saldo acumulado suficiente antes do período.
➜ Onde confiro a movimentação detalhada de uma classificação?Utilize o relatório de Movimentações por Plano de Contas.
Relatório de Movimentação sobre os Planos de contas
O relatório de Movimentação por Plano de Contas apresenta as movimentações financeiras organizadas conforme as classificações do plano de contas.
Ele permite visualizar quanto foi creditado, quanto foi debitado e qual foi o resultado de cada classificação, funcionando como uma ponte entre a operação financeira do dia a dia e a análise contábil.
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Ao acessar o relatório, as informações são agrupadas conforme os planos de contas que tiveram movimentação dentro do período analisado.
Regime aplicado
O relatório permite definir quais tipos de lançamentos serão considerados na consulta.
Informação | Descrição |
|---|---|
Regime | Indica o critério utilizado para montar os valores apresentados no relatório. |
Somente lançamentos liquidados | Considera apenas movimentações que já foram efetivamente pagas ou recebidas. |
Demais lançamentos | Conforme a opção selecionada, o relatório também pode considerar lançamentos ainda não liquidados. |
Antes de comparar os valores deste relatório com outros demonstrativos financeiros, confira o regime aplicado. Critérios diferentes podem gerar resultados diferentes para o mesmo período.
Créditos e Débitos do período
O relatório apresenta o total creditado e debitado em cada classificação durante o período.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Créditos do período | Total de valores creditados no plano de contas dentro do período analisado. |
Débitos do período | Total de valores debitados no plano de contas dentro do mesmo período. |
Esses valores permitem identificar quais classificações receberam ou consumiram mais recursos.
Resultado do período
O Resultado do Período apresenta a diferença entre os créditos e os débitos registrados no recorte consultado.
Indicador | Cálculo |
|---|---|
Resultado do período | Créditos − Débitos |
Esse valor representa apenas o movimento ocorrido dentro do período, sem considerar o saldo acumulado anteriormente.
Saldo anterior consolidado
O Saldo Anterior Consolidado representa o valor acumulado até o dia anterior ao início do período analisado.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Saldo anterior consolidado | Saldo acumulado das classificações antes do início do período. |
Esse valor funciona como o ponto de partida para chegar ao saldo final.
Saldo final consolidado
O Saldo Final Consolidado apresenta a posição dos planos de contas após considerar o saldo anterior e as movimentações realizadas no período.
Indicador | Cálculo |
|---|---|
Saldo final consolidado | Saldo anterior + Resultado do período |
Assim, o saldo final apresenta a posição acumulada, enquanto o resultado mostra apenas o que aconteceu dentro do recorte consultado.
Lançamentos no período
Este indicador apresenta a quantidade de lançamentos financeiros considerados na geração do relatório.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Lançamentos no período | Quantidade total de lançamentos incluídos conforme o período, os filtros e o regime aplicado. |
Esse número pode ser utilizado como apoio na conferência do volume de movimentações.
Planos com movimentação
O relatório informa quantas classificações do plano de contas registraram algum movimento dentro do período.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Planos com movimentação | Quantidade de planos de contas que receberam créditos ou débitos dentro do recorte. |
Planos sem movimentação não ocupam espaço na análise, mantendo o relatório concentrado nas classificações que tiveram atividade.
Maior débito do período
O indicador apresenta o maior débito considerado no relatório.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Maior débito do período | Maior valor debitado entre os lançamentos considerados no período. |
Esse dado ajuda a identificar rapidamente uma movimentação de maior impacto e a classificação na qual ela foi registrada.
Importância da classificação correta
A qualidade deste relatório depende diretamente do uso correto do plano de contas nos lançamentos financeiros.
Situação | Impacto |
|---|---|
Lançamento classificado corretamente | O valor aparece na classificação correspondente e contribui para uma análise mais precisa. |
Lançamento sem plano de contas | Pode deixar de compor corretamente as análises baseadas em classificação. |
Classificação genérica | Dificulta entender a origem da receita ou da despesa. |
Classificação incorreta | Pode fazer com que o valor apareça em um grupo diferente do esperado. |
A organização do plano de contas afeta diretamente este relatório e outros demonstrativos que utilizam as mesmas classificações, como o DRE. Por isso, é importante revisar lançamentos sem classificação ou registrados em grupos incorretos.
Como interpretar os valores
Os principais indicadores podem ser analisados em conjunto para entender o comportamento de cada classificação.
Situação | Como interpretar |
|---|---|
Créditos maiores que débitos | A classificação apresentou resultado positivo dentro do período. |
Débitos maiores que créditos | A classificação apresentou resultado negativo no recorte. |
Saldo final positivo com resultado negativo | O plano perdeu saldo durante o período, mas ainda possuía valor acumulado anteriormente. |
Movimentação inesperada em uma classificação | Pode indicar um lançamento que precisa ser conferido ou reclassificado. |
Débito muito acima do padrão | Vale consultar os lançamentos para identificar a movimentação responsável. |
Relatórios relacionados
A análise pode ser aprofundada utilizando outros relatórios financeiros e o próprio cadastro do plano de contas.
Relatório | Descrição |
|---|---|
Plano de Contas | Permite consultar a estrutura e a hierarquia das classificações utilizadas. |
DRE | Consolida receitas e despesas para apresentar o resultado da operação. |
Balancete Financeiro | Apresenta os saldos de cada classificação para conferência. |
Fluxo de Caixa | Mostra as entradas e saídas de dinheiro no período. |
Extrato de Lançamentos | Permite consultar individualmente os lançamentos que formam os valores apresentados. |
Como utilizar no dia a dia
Objetivo | Como utilizar o relatório |
|---|---|
Entender os valores do DRE | Consulte as movimentações das classificações que formam cada grupo do demonstrativo. |
Identificar gastos relevantes | Comece pelo indicador de Maior Débito do Período e aprofunde a análise nos lançamentos. |
Revisar classificações | Procure movimentações inesperadas em determinados planos de contas. |
Conferir o período | Compare créditos, débitos, resultado e saldo final de cada classificação. |
Apoiar o fechamento financeiro | Compare o Saldo Final Consolidado com os valores apresentados no Balancete Financeiro. |
Perguntas frequentes
➜ Qual é a diferença entre Movimentação por Plano de Contas e Balancete Financeiro? As duas consultas utilizam as classificações do plano de contas. O Balancete Financeiro é mais voltado à conferência dos saldos, enquanto a Movimentação por Plano de Contas destaca as movimentações que formaram esses resultados.
➜ Qual é a diferença para Movimentação das Contas? A Movimentação das Contas organiza os valores conforme as contas financeiras ou bancárias. Este relatório organiza as movimentações conforme a classificação do plano de contas.
➜ Por que determinado plano de contas não aparece? Porque ele não apresentou movimentação dentro do período e dos critérios utilizados na consulta.
➜ O Saldo Anterior inclui movimentações do primeiro dia do período? Não. Ele considera o acumulado até o dia anterior ao início do recorte.
➜ Como é calculado o Resultado do Período? É a diferença entre os Créditos e Débitos ocorridos no período.
➜ Qual é a diferença entre Resultado do Período e Saldo Final Consolidado? O Resultado considera somente as movimentações do período. O Saldo Final também considera o saldo acumulado anteriormente.
➜ O regime aplicado interfere nos valores? Sim. O regime determina quais lançamentos serão considerados na geração do relatório.
➜ Como corrijo um lançamento que está em uma classificação errada? A correção deve ser realizada no próprio lançamento financeiro, alterando o plano de contas relacionado.
➜ Por que o DRE pode apresentar um valor inesperado? Uma das causas pode ser a classificação dos lançamentos. Utilize este relatório para localizar o plano de contas responsável e, em seguida, consulte os lançamentos relacionados.
➜ Onde posso ver os lançamentos que formam determinado valor? Utilize o Extrato de Lançamentos para consultar os registros individualmente.
Relatório de Previsão Orçamentária
O relatório de Previsão Orçamentária permite comparar os valores previstos com o que foi efetivamente realizado pela imobiliária.
A partir das metas cadastradas nos planos de contas, o relatório apresenta o valor previsto, o realizado, o desvio encontrado e o percentual de execução do orçamento, permitindo acompanhar se receitas e despesas estão seguindo o planejamento definido.
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Rotina: Relatórios > Financeiro e Contábil > Previsão Orçamentária
Ao acessar o relatório, o sistema compara as metas cadastradas com os lançamentos efetivamente realizados dentro do período consultado.
Previsto no período
O Previsto no Período apresenta a soma das metas cadastradas nos planos de contas raiz dentro do intervalo analisado.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Previsto no período | Soma dos valores definidos como meta nos planos de contas raiz dentro do período consultado. |
Esse valor representa o orçamento planejado pela imobiliária para o recorte selecionado.
Realizado no período
O Realizado no Período apresenta o resultado dos lançamentos liquidados dentro do intervalo analisado.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Realizado no período | Resultado dos lançamentos efetivamente liquidados dentro do período. |
O realizado considera o que efetivamente aconteceu financeiramente, sem incluir lançamentos que permanecem apenas agendados.
Desvio
O Desvio representa a diferença entre o realizado e o valor previsto.
Indicador | Cálculo |
|---|---|
Desvio | Realizado − Previsto |
Esse indicador ajuda a identificar quanto o resultado efetivo ficou acima ou abaixo da meta definida.
Quando não existe uma meta cadastrada para o período, o relatório indica essa ausência em vez de calcular um desvio sem uma referência de comparação.
Execução do orçamento
A Execução do Orçamento mostra, em percentual, quanto do valor previsto já foi realizado.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Execução do orçamento | Percentual do orçamento previsto que já foi realizado dentro do período. |
Esse indicador permite acompanhar o ritmo de utilização ou cumprimento do orçamento.
Por exemplo, uma execução muito elevada quando ainda resta grande parte do período pode indicar que determinada meta será ultrapassada antes do encerramento do recorte.
Planos com meta
O indicador Planos com Meta apresenta quantos planos de contas possuem previsão cadastrada dentro do período analisado.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Planos com meta | Quantidade de planos de contas que possuem valores previstos cadastrados no recorte. |
Esse número ajuda a verificar a cobertura do planejamento orçamentário dentro da estrutura financeira.
Períodos sem meta
O indicador apresenta quantos períodos não possuem uma previsão orçamentária cadastrada.
Indicador | Descrição |
|---|---|
Períodos sem meta | Quantidade de períodos dentro do recorte que não possuem metas cadastradas. |
Sem metas cadastradas, não existe valor previsto para comparação. Nesses casos, o relatório consegue apresentar o realizado, mas não oferece uma análise completa de execução orçamentária. Antes de utilizar o relatório, confira se as metas do período foram devidamente cadastradas.
Como interpretar os indicadores
Os dados devem ser analisados considerando tanto o tipo de plano de contas quanto o momento do período.
Situação | Como interpretar |
|---|---|
Realizado próximo do previsto | O resultado está acompanhando a meta definida. |
Execução elevada antes do fim do período | Pode indicar que o orçamento será ultrapassado antes do encerramento. |
Execução muito baixa | Pode indicar atividade abaixo do planejado ou uma meta acima do comportamento real. |
Desvio relevante em uma despesa | Pode indicar gasto acima ou abaixo do orçamento estabelecido. |
Períodos sem meta | Impedem a comparação completa entre planejado e realizado. |
A interpretação do desvio deve considerar a natureza da classificação. Em receitas e despesas, o mesmo percentual pode representar situações diferentes.
Relatórios relacionados
A análise da Previsão Orçamentária pode ser aprofundada utilizando os relatórios e cadastros relacionados.
Relatório | Descrição |
|---|---|
Plano de Contas | Local onde são organizadas as classificações financeiras e cadastradas as metas utilizadas na previsão. |
Mov. por Plano de Contas | Apresenta o detalhamento das movimentações que formam o valor realizado. |
Como utilizar no dia a dia
Objetivo | Como utilizar o relatório |
|---|---|
Acompanhar o orçamento durante o período | Compare o percentual de execução com quanto do período já transcorreu. |
Identificar possíveis excessos | Analise planos de despesas com execução ou desvio acima do esperado. |
Revisar metas futuras | Utilize os desvios de períodos anteriores como referência para definir novas previsões. |
Conferir a cobertura do planejamento | Acompanhe os indicadores de Planos com Meta e Períodos sem Meta. |
Investigar diferenças | Utilize Mov. por Plano de Contas para conferir os lançamentos que formam o realizado. |
Perguntas frequentes
➜ Onde cadastro as metas da Previsão Orçamentária? As metas são cadastradas no Plano de Contas, conforme o período correspondente.
➜ O Realizado inclui lançamentos agendados? Não. O realizado considera os lançamentos liquidados dentro do período analisado.
➜ Como é calculado o Desvio? O desvio corresponde à diferença entre o Realizado e o Previsto.
➜ Por que o Desvio pode aparecer sem valor? Porque não existe uma meta cadastrada para aquele recorte. Sem valor previsto, não existe uma referência para calcular o desvio.
➜ O que significa Execução do Orçamento? É o percentual que demonstra quanto da meta prevista já foi realizado.
➜ Execução acima de 100% é sempre ruim? Não. Depende da natureza do plano. Em uma despesa, pode indicar que o orçamento foi ultrapassado. Em uma receita, pode indicar que a meta foi superada.
➜ Quais planos entram no valor previsto? O previsto considera as metas dos planos de contas raiz dentro do período analisado.
➜ Por que o relatório mostra Períodos sem Meta? Para indicar partes do recorte em que não existe previsão cadastrada e, portanto, não é possível comparar corretamente o previsto com o realizado.
➜ Onde confiro os valores que formam o Realizado? Utilize o relatório de Movimentação por Plano de Contas para aprofundar a análise das movimentações consideradas.